Факторинг – что это такое простыми словами

определение термина факторинг

Конкуренция заставляет представителей бизнеса искать способы, как сделать свое предложение более привлекательным. Все чаще клиентам вместо предоплаты предлагают сотрудничество с отсрочкой оплаты, что значительно повышает финансовые риски компании и требует привлечения новых средств. Чтобы покрыть собственные издержки, связанные с деятельностью предприятия.

Содержание

В таких условиях особо востребованы факторинговые услуги, когда поставщик обменивает дебиторские задолженности на денежные средства. Как работает факторинг, что это простыми словами – разберемся подробнее в этой статье.

Что такое факторинг - определение термина

Термин «факторинг» появился и получил распространение сравнительно недавно. В глазах поставщика, что такое факторинг, определяется как обменная операция, когда при передаче накопленной дебиторской задолженности можно получит деньги.

Факторинговая компания – это посредник, выплачивающий средства в обмен на передачу права взыскивать задолженность с контрагентов кредитора. Такая компания (фактор) приобретает право взыскания до 95% от всех проданных (поставленных) товаров, расплачиваясь с поставщиком.

В итоге, продавец (поставщик) получает реальные деньги до того, как товары или услуги будут фактически проданы, а компания-фактор самостоятельно занимается вопросами финансовых расчетов с контрагентами предприятия. Как следствие, оборотный капитал поставщика растет, а отсрочки платежей могут составлять 6 месяцев.

Обмен дебиторки на реальные деньги это и есть факторинг для поставщика

Иными словами, с факторингом сталкиваются при выполнении оплат безналичным способом, с использованием отсрочки.

Пример факторинга

Для наглядности, представим условно компанию, которая производит стройматериалы и поставляет в сети с отсрочкой расчетов на 90 дней. Пока сеть пользуется поставленным товаром, не выплачивая денег, производство нуждается в дополнительном финансировании для обеспечения бесперебойного производственного процесса.

Производитель нуждается в «живых деньгах» на расчеты с арендодателями, коммунальные платежи, зарплата персоналу, да и для потребовались средства на покупку сырья на производство.

Есть риск нехватки собственных оборотных средств, чтобы полностью справиться с финансовой нагрузкой.

Именно для таких случаев предназначен факторинг. Привлекая факторинговую компанию, производитель передает документацию и право взыскивать задолженность, накопившуюся по контрагентам. В рамках факторинговой операции, производитель получает 90% от ожидаемого по отсрочке поступления, а оставшиеся 10% компания вернет после окончательного расчета с клиентами на отсрочке после вычета стоимости услуг фактора.

Это выгодная и эффективная схема расчетов, когда каждый занимается своим делом:

  • фактор контролирует погашение;
  • производитель получает необходимую сумму, решая проблему дефицита оборотных средств.

Перед обращением к факторинговым компаниям следует изучить, как именно компания обеспечит факторинг, что это даст предприятию и на каких условиях.

В России сложилась практика, когда факторами становятся отдельные подразделения банков, финансовых организаций. Есть такие отделы и в ВТБ, Альфа-Банке, Промсвязьбанке, Сбербанке и прочих крупных финансовых организациях.

Когда может возникнуть потребность в факторинге

Разные обстоятельства вынуждают компании обращаться за услугами факторинга. Чаще всего, потребность в факторе возникает при:

  • необходимости быстро нарастить оборотные средства;
  • расширении клиентской базы и увеличении потребностей в закупке сырья и материалов для производственных целей с одновременным риском возникновения просрочек с оплатой со стороны новых покупателей;
  • планировании увеличить производственные обороты при увеличении числа клиентов;
  • появлении крупного клиента, которая диктует свои правила по оплате за поставляемый товар.

Появление новых партнеров требует факторинга

Как правило, когда речь идет о подключении крупной сети, возникают риски с обеих сторон – не справиться с повышенными запросами нового клиента и попасть в серьезную зависимость от платежной дисциплины компании.

Через факторинг производителю удается решить проблему и избежать рисков появления финансовых проблем.

Преимущества и недостатки факторинга

Факторинг выполняет важную роль в развитии компании, одновременно с этим имеет ряд недостатков.

К преимуществам факторинга относят:

  1. Снижение рисков.
  2. Придание бизнесу финансовой устойчивости.
  3. Рост оборотного капитала.
  4. Увеличение числа клиентов.
  5. Создание оптимальных условий для своих клиентов.

Факторинговая компания также выигрывает, поскольку на профессиональном уровне решает проблему своевременности расчетов в интересах предприятия-партнера.

Для конечных клиентов факторинговый сервис полезен, поскольку он позволяет предприятиям предоставлять лучшие условия обслуживания с использованием отсрочки.

Есть и недостатки у такой схемы расчетов с клиентами:

  1. Применим только для безналичных оплат.
  2. Нужно собирать обширный пакет документации по предприятию и его контрагентам.
  3. Установленные договором условия оплаты невозможно изменить при факторинге.

Перед обращением за услугами к фактору, следует взвесить все отрицательные и положительные стороны.

В чем отличие факторинга от кредита

Если рассматривать факторинг глазами компании-поставщика, услуга чем-то напоминает кредит, но между этими процедурами есть ряд принципиальных различий:

  1. Вопрос кредитования рассматривается дольше.
  2. Можно выбрать любую банковскую организацию для обслуживания.
  3. Не требуется залоговое обеспечение.
  4. В балансе нет отображения факторинговых операций, а значит не увеличивается пассив.

Факторинг в отличии от кредита возможен только при осуществлении безналичных платежей

Кроме того, при кредитовании банк не будет интересоваться клиентами с дебиторской задолженностью, в отличие от факторинга, где важна вся информация о клиентах.

Из каких этапов состоит факторинг

Несмотря на очевидную простоту процедуры, факторинг – многоэтапный процесс с последовательно выполняемых действий:

  1. Продавец и покупатель подписывают договор с фиксацией отсрочки.
  2. Как только товар отгружен, на балансе появляется дебиторская задолженность.
  3. Компания-поставщик заключает договор с фактором.
  4. Происходит передача дебиторской задолженности.
  5. Поставщик получает от фактора около 80-90% от суммы поставки.
  6. Клиенты рассчитываются по окончании отсрочки, перечисляя деньги на реквизиты факторинговой компании.
  7. По окончании расчетов остаток суммы переводят поставщику, предварительно вычтя из нее оговоренную договором комиссию.

Предложенная через факторинг схема расчетов по поставщикам позволяет компаниям безболезненно предоставлять отсрочки, не обращаясь к кредитным услугам банка.

Автор статьи:

Добавить комментарий

    • bowtiesmilelaughingblushsmileyrelaxedsmirk
      heart_eyeskissing_heartkissing_closed_eyesflushedrelievedsatisfiedgrin
      winkstuck_out_tongue_winking_eyestuck_out_tongue_closed_eyesgrinningkissingstuck_out_tonguesleeping
      worriedfrowninganguishedopen_mouthgrimacingconfusedhushed
      expressionlessunamusedsweat_smilesweatdisappointed_relievedwearypensive
      disappointedconfoundedfearfulcold_sweatperseverecrysob
      joyastonishedscreamtired_faceangryragetriumph
      sleepyyummasksunglassesdizzy_faceimpsmiling_imp
      neutral_faceno_mouthinnocent
  • Кликните на изображение чтобы обновить код, если он неразборчив